科达股份:关于规范运作辅导验收情况的公告

　　证券代码:600986　　　　　股票简称:科达股份　　　　 编号:临2011-021

　　科达集团股份有限公司

　　关于规范运作辅导验收情况的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重

　　大遗漏,并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。

　　为提高公司规范运作意识、加强公司规范运作水平,根据山东证

　　监局要求,公司于 2010 年 6 月 11 日与齐鲁证券有限公司签订《规范

　　运作辅导协议》,约定齐鲁证券有限公司对公司进行为期一年的规范

　　运作辅导,辅导日期自 2010 年 6 月 12 日至 2011 年 6 月 11 日。

　　辅导期结束后,山东证监局对公司为期一年的规范运作辅导情况

　　进行了检查验收,并签发了《关于科达集团股份有限公司有关事项的

　　监管关注函》(以下简称“《监管关注函》”)。对《监管关注函》关注

　　的问题,公司及时制定了相应的整改措施和整改计划,明确了整改责

　　任人、整改时间及整改部门。现已整改完毕,具体整改情况如下:

　　一、财务基础工作方面

　　公司财务基础工作有待进一步完善,如截至 2011 年 8 月,2010

　　年部分记账凭证尚未装订成册;另外,还存在 2010 年部分帐套年底

　　不结账的情况。

　　整改情况:

　　针对公司财务基础性工作不规范情况,公司财务部进行了全面自

　　查,1、公司财务总部、路桥分公司沿海项目部存在记账凭证未及时

　　装订成册问题;2、材料分公司、房地产分公司、东营黄河公路大桥

　　财务帐套存在年底未及时结账问题。针对公司财务工作中存在的上述

　　问题,财务总监刘锋祥召集公司所有会计主管以上人员召开了专题会

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　　议,要求对自查中发现的问题 3 日内整改完毕,进一步完善财务各项

　　工作业务流程和财务内部监督检查制度,并于 10 月 21 日聘请北京天

　　圆全会计师事务所对公司全体财务人员进行为期一天的财务业务知

　　识培训。北京天圆全会计师事务所江平副总经理从会计法、企业财务

　　会计报告条例、企业财务通则、企业会计准则、企业内部控制基本规

　　范及内部控制指引等五个方面详细讲授了财务规范要求。

　　二、规范运作方面

　　(一)公司部分董事会会议记录不规范。如公司第六届董事会第

　　十二次会议未记录每一决议事项的表决方式和结果。

　　(二)规范运作辅导过程中存在的问题。在规范运作辅导期间,

　　保荐机构共组织了四次集中授课培训,公司实际控制人刘双珉仅参加

　　了一次培训。

　　整改情况:

　　(一)对公司董事会会议材料进行了自查,发现公司六届十

　　二次董事会会议记录未记录每项议案的表决方式和表决结果。公

　　司证券部根据本次会议的音频资料,详细补充了会议记录内容。

　　(二)公司实际控制人刘双珉先生因公出差频繁,只现场参

　　加了保荐机构组织的集中授课培训一次,其它三次均因公出差未

　　能现场参加。公司证券部已将所有培训课件装订成册交由本人自

　　学掌握。

　　三、独立性方面

　　公司个别规章制度中仍有不符合独立性要求的条款。如 2010 年

　　5 月 7 日,公司对《管理制度实施细则》3.15 条款进行了相应修改,

　　但修改后的细则仍有个别条款不符合上市公司独立性要求,如集团日

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　　常收支管理规定“集团计财委财务部可根据集团公司实际资金需求情

　　况,有权划拨各公司的收入款项”。

　　整改情况:

　　公司作为山东辖区 2011 年度内部控制试点单位,聘请专业机构

　　信永中和会计师事务所有限责任公司济南分所协助公司完成内控相

　　关工作。截至目前已完成内控相关业务培训、业务调研、内控体系的

　　设计与运行、内控缺陷的整改工作。今后公司的各项业务将严格按照

　　内部控制制度的要求执行,确保公司运作规范。

　　特此公告。

　　科达集团股份有限公司董事会

　　二○一一年十二月八日